'개인+퇴직' 합해 700만원 공제… DC형 가입자는 추가납입 간단

열심히 모아봤자 제자리에 멈추거나 마이너스를 벗어나기 힘든 재테크 혹한기다. 이럴 때일수록 세액 공제를 통한 연말정산 준비가 절실하다. 평소 절세노력을 기울이지 않았다면 12월 말까지 세액공제 혜택이 있는 금융상품에 가입하는 게 바람직하다. 

◇연금 공제액 2배 가량 확대… 불입액의 12% 환급

세재개편 이후 연금 활용은 중요한 세테크 전략이다. 정부는 내년부터 개인연금과 퇴직연금을 합쳐 연 700만원까지 세액공제 혜택을 주기로 했다. 공제율(12%)은 기존과 같지만 세액공제 규모가 400만원에서 700만원으로 크게 늘었다. 따라서 내년에 개인연금과 퇴직연금 상품에 700만원을 불입하면 연말정산 과정에서 돌려받는 금액은 84만원(700만원×12%)으로 늘어난다. 기존 48만원에서 2배 가까이로 늘어난 금액이다.

다만 세액공제 혜택을 받을 수 있는 개인연금 납입액에는 제한이 있다. 개인연금의 세액공제 상한선은 400만원이지만 퇴직연금은 상한선이 700만원이다. 따라서 개인연금은 400만원 이하로 납입하되 개인연금과 퇴직연금을 합해 700만원까지 납입할 때 가장 이득인 것이다.


◇ 회사서 운용하는 'DB형' 가입자라면 IRP 만들도록

연금이 세테크 핵심으로 떠오른 만큼 퇴직연금은 보다 면밀히 따져봐야 한다. 직장인이라면 본인의 퇴직연금이 확정급여(DB)형인지 확정기여(DC)형인지부터 알아야 한다. DB형은 회사에서 퇴직금을 운용하고 퇴직 후 근로자에게 급여처럼 지급한다. DC형은 개인이 퇴직금을 직접 운용해 수익률에 따라 연금을 받는 형태다.

DC형 가입자라면 그냥 추가 납입금만 더 넣으면 퇴직연금 가입 금액을 늘릴 수 있다. 그러나 DB형 가입자는 이런 방식이 불가능하다. 따라서 개인형퇴직연금계좌(IRP)를 별도 개설한 뒤 여기에 불입하는 방식으로 퇴직연금 가입 금액을 늘리면 된다.

◇ 개인형퇴직연금계좌 IRP 은행·보험·증권사서 개설

IRP는 은행·보험사·증권사 등 52개 금융회사에서 개설할 수 있다. 금융감독원 퇴직연금 종합안내(pension.fss.or.kr) 홈페이지에서 각 금융사의 과거 수익률을 확인할 수 있다.

김혜령 미래에셋은퇴연구소 수석연구원은 “세액공제만큼 수익률을 높이는 효과가 있는 연금저축이나 확정기여형(DC) 퇴직연금, 개인형 퇴직연금(IRP)을 적극 활용해야 한다”며 “연말 절세 혜택을 받으려면 연금상품을 활용한 세테크에 집중해야 한다”고 말했다.

조민영 기자 mine8989@viva100.com